灵活就业人员社保缴费攻略：如何选择最划算的缴费方式？

昨天的文章讲到，如果社保缴费年限真的延长到25年，受影响最大的有三类人，一类是灵活就业人员，因为这群人有2.5亿，没有公司可以依靠，所以社保个人部分和公司部分都要自己负担。

灵活就业人员养老保险缴费比例与企业职工养老保险缴费比例相同，一般为20%，其中12%进入统筹账户，8%进入个人账户。不过企业缴纳的12%中，职工只需缴纳8%，灵活就业人员则需要自行缴纳全部20%。

那么灵活就业人员该如何缴纳自己的社保呢？怎样缴纳才最划算呢？我们一起来看看吧。

养老金计算公式

养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，计算公式如下：

基础养老金=上年度本市社会平均工资×（1+个人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

个人账户养老金=个人账户余额÷缴费月数。

假设工资为6500元。支付工资的60%：

缴费基数为3900元，缴费比例为20%，即每月780元，女性55岁退休。

缴费满15年后，基础养老金：

6500×（1+0.6）/2×15年×1%=780

个人账户：

3900×8%×12个月×15年÷170=330

全部的：

788+288=1110

缴费20年后，基础养老金：

6500×（1+0.6）/2×20年×1%=1040

个人账户：

3900×8%×12个月×20年÷170=440

全部的：

1040+440=1480

缴费25年后，基本养老金：

6500×（1+0.6）/2×25年×1%=1300

个人账户：

3900×8%×12个月×25年÷170=551

全部的：

1300+551=1851

缴费30年后，基础养老金：

6500×（1+0.6）/2×30年×1%=1560

个人账户：

3900×8%×12个月×30年÷170=661

全部的：

1560+661=2221

公式看起来可能有点复杂，如果不想看的话，可以忽略，直接看下面的结果。

具体案例

假设王女士，今年30岁，是一名灵活就业人员，收入不错，平均每月3万元左右。

我们假设她连续20年分别按照工资的0.6倍、1倍、3倍缴纳社保。为了方便理解，数据做了简化，仅供粗略参考，如下：

如果按照她每月3万元的工资来缴纳，那么她每个月只能领到1万元，养老金替代率只有退休前月工资的34%。

所以我的建议是：一定要交全国社保，但交得多不一定就划算。因为按3倍社保交社保和按0.6倍社保交社保，成本相差5倍，但最后每月交的钱只相差3.6倍。这就是社保平衡收入差距的体现。

如果王女士按照自己的收入水平缴纳，一个月能领到10000元，但每月的缴费成本就高达7200元，绝对不划算。而且利润分配，就算按照最高基数缴纳社保，王女士的养老金替代率也不够。如果只考虑收益率，灵活就业人员只缴纳最低标准肯定更好。

但在这种情况下，王女士每月只能领到3425元的养老金，对于她退休生活来说肯定不够，另外还有未来延迟退休、养老年金替代率下降的风险，王女士预计退休后每月能领到1万元，安享晚年。

这个需求还只是在一二线城市，以免造成退休生活水平严重下降。那么如何才能填补这个养老金缺口呢？我们一起来看看：

填补空白案例

我们来看看，中国养老金体系的三大支柱，国家给出的解决方案。

第一支柱是最基础、覆盖面最广的社保养老保险，随着老龄化加剧、财政压力增大社保交付比例，政府对社保养老的定位是提供基础保障，仅能保障基本生活水平，无法满足更高生活水平的期待。

第二支柱是职业年金/企业年金，职业年金是针对机关事业单位的，企业年金是针对企业的。个体工商户一般没有第二支柱，大多数企业也没有，因为不是每个单位或企业都有能力和意愿交这笔钱。

第三支柱是个人自愿为自己设立的个人养老金，缴纳的钱全部由自己承担，不受人口变化的影响。

所以给自己多办一份商业终身养老年金是个好主意，要交多少钱，每个月或者每年能领多少钱，领完之后如果去世能得到多少补偿，合同里都写着。

例如王女士，30岁，购买了如下商业养老金计划，10万x5年缴费，只需要50万，福利待遇如下：

从60岁开始，每年可以领取6.75万元，也就是每月5625元，到88岁时，可以领取双倍养老金。

我们可以做个对比，如果30岁的王女士退休后想通过社保每月领取1万元左右的养老金，那么每月仅社保缴纳金额就需要7200元，缴纳期限为20年，我们可以算一下：7200x12个月x20年，也就是172.8万元的保费。

但是，如果王女士缴纳的社保最低基数：月缴1754，月缴3425，再加上上面的商业养老金的话。

目前王女士的付款及收款情况汇总如下：

付款：1754 x 12个月 x 20年 + 500,000 = 920,000

月供：3425+5625=9025元

总保费分别为172.8万元和92万元，退休后每月领取的金额都在1万元左右，总保费相差80万元左右，所以合理规划真的很重要。

还有一点需要注意的是，随着我国老龄化问题越来越突出，社保支撑不住，预计未来还会出台男女同65岁退休、延长养老金缴费年限等政策。不过可以确定的是，55岁就可以开始领取商业养老金，领取年龄和缴费年限在合同里都有明确写明。

合同中约定的现金价值和缴费金额属于我们，也可以指定提前留给下一代，但缴纳的统筹社保是不能拿回来的。

写到最后

随着银行利率不断走低，越来越多人倾向于存钱、有质量的退休生活、过上富足的生活。社保养老金和商业养老年金不是二选一，而是实现退休自由的并存计划。无论你是想在 45 岁还是 55 岁退休，都可以做出很好的组合计划。越来越多的 80、90 后提前规划退休，核心是退休不能靠国家、不能靠孩子，而是靠年轻的自己。你规划好了吗？

最后我们还拥有市面上最全的产品数据库，感兴趣的朋友可以针对“养老年金”四个字留言，即可获取相关产品对比表。

大家如果有策划需求也可以加我的vx：banxiaguihua（半夏策划的拼音），添加的时候备注一下，如果不备注用途我可能不予批准。